【IT专家网独家】付款冲账流程，在ERP系统的整个流程体系中，是一个相对简单的业务流程。但是，其重要程度，在ERP的流程体系中，却是排在前面的。因为它是控制企业付款的最后一道关卡。若这里没有控制好的话，则在后续的作业中，就很少会有对应付款的控制。所以，无论是在ERP系统的设计中，还是在实际工作中财物总监或者企业一把手的关注程度，都对这个流程提出了比较高的控制要求。而ERP系统也不负众望，在其中设置了一道道关卡，来限制企业付款的准确性。不多付、不早付是流程设计中的核心思想。
下面笔者就结合下面的流程图，来谈谈付款冲账的基本实现过程。
步骤一：付款冲账需求。
对于企业的付款冲账，有多种情况。
一是根据应付帐款单来足额付款。如某个供应商当月只有一张应付帐款单，则就可以直接根据这个应付帐款单生成付款单。但是，在大部分时候，供应商就会有多张应付帐款单，此时，付款单对应多少张应付帐款单呢?这就需要用户进行一个判断。
二是没有足额付款的情况。也就是说，无论供应商当月有一张应付款单还是几张应付帐款，他们当月应付帐款单的总金额为50万，但是，企业付款单只付了45万。遇到这种情况的话，就是未足额付款的情况，则该如何处理?
第三，还要考虑应付帐款单有没有到期的情况。即，应付帐款单上显示的付款日期是9月19日，但是，付款单的日期是8月5日，此时，系统该如何处理?因为在未到付款期就付款的话，对企业来说肯定会有损失。所以，从付款控制的角度来讲，是不允许提前付款的。但是，在实际工作中，由于一些特殊的原因，如一把手的要求等等，会有提前付款的情况，此时，系统又该如何处理呢?
所以，付款冲账的需求有很多种。一般来说，可以细分为如下情况：
1、一对一的付款冲账需求。也就是说，一张应付款单对应一张付款单。
2、多对一的付款冲账需求。也就是说，一张付款单不是只付一张应付款单的钱，而是同一个供应商当月到期的可能有多张，把多张应付款单的钱汇总在一张付款。
3、没有发票付款的冲账需求。一般情况下，付款之前都需要供应商提供相关的发票，在没有发票之前，企业可以拒绝付款，即使货款已经到期了。但是，在有些特殊的情况下，也需要在没有发票的情况下付款。
4、没有到期的情况下付款。在应付帐款没有到期的情况下，系统中如何强制付款?
这是企业付款冲账时遇到的常见的四种情形，下面，笔者将按这四种具体的冲账情形，阐述具体的处理过程。
